Van eenmanszaaknaar B.V.
Bespaar belasting, bescherm je privévermogen en regel het van begin tot eind — online, met een vaste adviseur.
Een B.V. kan fiscale voordelen bieden, je privévermogen beschermen en ruimte geven voor groei. Maar de omzetting vraagt om de juiste aanpak. Wij helpen je bij elke stap.
Onze adviseurs deden ervaring op bij
Wanneer is een B.V. interessant?
Fiscaal voordeel
Vanaf circa €100.000 winst kan een B.V. fiscaal voordeliger zijn. Je betaalt vennootschapsbelasting in plaats van inkomstenbelasting, en je kunt jezelf een optimaal salaris uitkeren.
Doe de omzettingscheck
Heeft je onderneming waarde naast je eigen uren? (goodwill, klanten, voorraad)
Drie manieren om om te zetten
Geruisloze inbreng
Geen directe afrekening
Bij geruisloze inbreng breng je de onderneming in tegen boekwaarde. Er vindt geen afrekening plaats over stille reserves en goodwill. De B.V. neemt de fiscale claims over.
Ruisende inbreng
Afrekening tegen werkelijke waarde
Bij ruisende inbreng wordt afgerekend over de werkelijke waarde. Je betaalt direct belasting, maar de B.V. start zonder oude fiscale claims. Interessant met stakingsaftrek en MKB-winstvrijstelling.
Activa-passiva transactie
Verkoop aan nieuwe B.V.
De eenmanszaak verkoopt bezittingen en schulden aan een nieuw opgerichte B.V. Je bepaalt zelf wat je wel en niet overbrengt. Flexibel, maar er vindt ook afrekening plaats.
Vermogen in box 3? Een B.V. kan voordeliger zijn
De box 3-heffing stijgt fors. Voor vermogen vanaf enkele tonnen kan een B.V. fiscaal aantrekkelijk zijn: vennootschapsbelasting in plaats van forfaitaire heffing, en controle over de timing.
Indicatieve tarieven. Of een B.V. voordeliger uitpakt, hangt af van je situatie.
Zo werkt jouw omzetting
Plan een gesprek
We bespreken je situatie en bepalen samen de fiscaal beste manier van omzetten.
Wij stellen je plan op
Je adviseur maakt een concreet omzettingsplan op maat, inclusief planning en kosten.
Volg de voortgang in het portaal
Upload documenten, stel vragen en zie realtime waar je omzetting staat.
Je B.V. staat
Alles is geregeld bij de notaris en de Belastingdienst. Jij onderneemt verder.
- Volg de voortgang van je omzetting realtime
- Communiceer rechtstreeks met je eigen adviseur
- Deel en onderteken documenten veilig online
Veelgestelde vragen
Vanaf een winst van ongeveer € 90.000,- per jaar kan het om fiscale redenen aantrekkelijk zijn om over te stappen naar de B.V. Maar iedere situatie is uniek: het kan al bij een lagere winst of pas een hogere winst aantrekkelijk zijn. Een andere reden waarom ondernemers vaak overstappen naar een B.V. is het afdekken van risico's zoals privé aansprakelijkheid.
Ten eerste omdat u zeker wilt weten dat u de juiste keuze maakt door uw onderneming wel of niet om te zetten. Maar ook om te zorgen dat u fiscaal zoveel mogelijk voordeel haalt uit rondom het omzettingsproces en natuurlijk geen fouten gemaakt mogen worden. Door een specialist in te schakelen kunt u fouten en onnodige kosten voorkomen en is het een soepel en vlot proces.
Ja dat kan. Bij een geruisloze omzetting is een terugwerkende kracht van maximaal 15 maanden mogelijk.
De Holding is een extra laag die u extra flexibiliteit en zekerheid geeft. Het is hierdoor bijvoorbeeld mogelijk om in de toekomst uw onderneming belastingvrij te verkopen. Ook is het mogelijk om winsten uit uw onderneming/risicosfeer te onttrekken zonder dat hier direct belasting over betaald hoeft te worden.
Dat hangt uiteraard af van uw persoonlijke situatie en daarvoor raden wij aan om het adviesgesprek aan te gaan. De meest voorkomende vorm van omzetting is de geruisloze omzetting.
De meest eenvoudige en goedkoopste manier om je eenmanszaak om te zetten naar BV is via de activa passiva transactie, ook wel activa passiva inbreng genoemd. Het gevolg van deze wijze van omzetten is dat de belastingdienst dit ziet als een stakingsmoment. Dat betekent dat je belasting moet betalen over eventuele stille reserves, fiscale reserves en goodwill die in de eenmanszaak/vof zitten. Vooral voor ondernemers in dienstverlening is de activa passiva transactie interessant.
Het eerste voordeel van de BV ten opzichte van de eenmanszaak is de persoonlijke aansprakelijkheid. Bij een eenmanszaak is de eigenaar volledig aansprakelijk (ook met zijn privévermogen) voor het bedrijf. Een BV is een rechtspersoon en daarmee zelf aansprakelijk, de eigenaren niet. Daarnaast heeft de BV belastingvoordeel bij hoog inkomen: Over de winst behaalt uit een eenmanszaak betaal je inkomstenbelasting. Bij de BV wordt er vennootschapsbelasting over de winst betaald.
Als zzp'er is het belangrijk om te weten dat een B.V. niet automatisch beschermt tegen schijnzelfstandigheid. De Belastingdienst kijkt naar de feitelijke arbeidsrelatie, niet naar de rechtsvorm. Een B.V. kan wel helpen bij het professionaliseren van je onderneming en het spreiden van risico's.
Vrijblijvend kennismaken?
Plan een gesprek of stuur een bericht. Het eerste contact is altijd zonder verplichtingen.